Юридическое и бухгалтерское сопровождение криптообменников
Помогаем запустить и легализовать криптообменник, подготовить его к включению в реестр Банка России и организовать дальнейшую работу в соответствии с требованиями законодательства.
Юридическое сопровождение, ПОД/ФТ, внутренние документы, налоговый и бухгалтерский учет операций с цифровой валютой.
Юридическое сопровождение, ПОД/ФТ, внутренние документы, налоговый и бухгалтерский учет операций с цифровой валютой.
От запуска до работы криптообменника
На каждом этапе подключаем нужных специалистов — юристов, налоговых экспертов и бухгалтеров
Помогаем пройти весь путь: определить структуру бизнеса, подготовить необходимые документы, выполнить требования Банка России, настроить внутренние процедуры и организовать бухгалтерский и налоговый учет.
- Подготовка к работеСтруктура бизнеса
Требования к собственникам и ключевым сотрудникам
Подготовка к включению в реестр Банка РоссииЮридическая поддержкаВнутренние документы, договоры, правила работы с клиентами, процедуры внутреннего контроля и ПОД/ФТ.Налоги и бухгалтерский учетУчет операций с цифровой валютой, налоговая база, отчетность, первичные документы и текущий бухгалтерский учет.Текущее сопровождениеИзменения законодательства, новые операции и продукты, запросы регуляторов, банков и налоговых органов.Поддержка на каждом этапеОпределяем подходящую структуру бизнеса, требования к компании и ключевым сотрудникам, состав необходимых документов и шаги для подготовки к включению в реестр Банка России.Проверяем требования действующего законодательства, формируем перечень необходимых действий для приведения в соответствие актуальным требованиям.Проверяем готовность компании, собственников, документов и внутренних процессов, готовим необходимые материалы и сопровождаем взаимодействие с регулятором.Помогаем организовать учет операций с цифровой валютой, определить порядок документирования операций, рассчитать налоговые обязательства и подготовить отчетность.Разбираем ситуацию, готовим документы и пояснения, сопровождаем взаимодействие с регулятором или финансовой организацией.Сопровождаем текущую деятельность: договоры и документы, изменения бизнес-модели, новые операции, налоговые и бухгалтерские вопросы.Подготовим криптообменник к включению в реестр Банка РоссииПомогаем подготовить криптообменник к работе в регулируемом поле: от корпоративной структуры и внутренних документов до формирования пакета для Банка России и сопровождения его рассмотрения.Разбираем бизнес-модель и проверяем организационную структуру, состав участников, порядок владения и управления компанией.Готовим правила работы обменника, договоры, внутренние положения и процедуры, в том числе документы по ПОД/ФТ, внутреннему контролю и управлению рисками.Оцениваем соответствие руководителя и других сотрудников установленным требованиям и помогаем подготовить подтверждающие документы.Определяем, какие процедуры и процессы необходимо внедрить для работы обменника с учетом требований законодательства и выбранной бизнес-модели.Определяем, какие требования к программным и техническим решениям применяются к деятельности компании, и учитываем их при подготовке к включению в реестр.Помогаем учесть требования к взаимодействию с цифровым депозитарием и использованию инструментов анализа криптовалютных операций.Собираем и проверяем комплект сведений и документов, необходимых для подачи заявления и рассмотрения вопроса о включении в реестр.Помогаем на этапе подачи документов, отвечаем на запросы Банка России и сопровождаем процесс до принятия решения.Юридическое сопровождение криптообменникаПомогаем выстроить правовую основу работы обменника и поддерживать её в соответствии с изменениями законодательства и бизнес-модели.Разрабатываем и актуализируем правила работы, внутренние регламенты, процедуры контроля и другие документы, необходимые для деятельности обменника.Готовим договоры с клиентами, контрагентами и партнерами, анализируем условия сотрудничества и помогаем снизить юридические риски.Помогаем организовать необходимые процедуры идентификации клиентов, оценки рисков и контроля операций.Анализируем новые продукты, операции, способы расчетов и отношения с контрагентами с точки зрения требований законодательства.Готовим ответы на запросы, документы и пояснения, сопровождаем взаимодействие с Банком России и другими государственными органами.Бухгалтерский и налоговый учет криптообменникаПомогаем организовать учет операций с цифровой валютой и выполнять налоговые обязательства с учетом особенностей деятельности криптообменника.
- Бухгалтерский учетВедем учет операций с цифровой валютой, денежных средств, расчетов с клиентами и контрагентами.
- Документирование операцийПомогаем определить порядок оформления и подтверждения операций, сформировать необходимую первичную документацию и выстроить учетные процессы.
- Налоговый учетРассчитываем налоговую базу, определяем налоговые обязательства и готовим налоговую отчетность.
- Консультации по операциямОцениваем налоговые и бухгалтерские последствия новых операций, продуктов и изменений бизнес-модели.
- Запросы и проверкиГотовим пояснения и документы по запросам налоговых органов, сопровождаем взаимодействие с ФНС.
Банки, контрагенты и расчетыПомогаем выстроить юридическую сторону работы с банками, платежной инфраструктурой и контрагентами в России и за рубежом.
- Банковский комплаенсГотовим документы и пояснения по операциям, отвечаем на запросы банков и помогаем обосновать экономический смысл операций.
- Договоры с контрагентамиРазрабатываем и проверяем договоры с поставщиками ликвидности, партнерами и другими участниками бизнеса.
- Иностранные контрагентыАнализируем условия работы с зарубежными компаниями и связанные с ними юридические и налоговые вопросы.
- Новые операции и расчетыПроверяем планируемые способы расчетов и новые операции на соответствие требованиям законодательства и внутренним процедурам обменника.
Регулярное сопровождение криптообменникаОстаёмся с вами после запуска и помогаем решать юридические, налоговые и бухгалтерские вопросы по мере развития бизнеса.Помогаем своевременно адаптировать документы и процессы под новые требования законодательства.Анализируем изменения бизнес-модели, новые способы расчетов, продукты и сделки до их запуска.Готовим документы, пояснения и сопровождаем взаимодействие с Банком России, ФНС и банками.Договоры, претензии, корпоративные изменения и другие задачи текущей деятельности.Ведём учет, готовим отчетность и консультируем по налоговым вопросам, возникающим в процессе работы.Профессиональная комплексная поддержка бизнеса в сфере криптовалют- Лидеры рейтинга Право 300Acsour лидирует в рейтинге Право 300 по направлениям: ВЭД и валютное регулирование, корпоративное право, налоговое консультирование и споры.
- ТОП рейтинга РАЕКСAcsour лидер рэнкинга крупнейших компаний в области аутсорсинга учетных функций с 2018 года.
- Нам доверяют90% клиентов Acsour регулярно положительно оценивают сотрудничество (по результатам ежемесячного опроса клиентов)
- Опыт сопровождения криптопроектовОбеспечиваем юридическую поддержку бизнеса и ведем бухгалтерский и налоговый учет оборота криптовалют с 2024 года
Частые вопросы- Вопрос:Что изменится для криптообменников с переходом рынка в регулируемое поле?Ответ:Регулирование затрагивает не только порядок допуска к деятельности. Криптообменнику необходимо учитывать требования к структуре бизнеса, собственникам и ключевым сотрудникам, внутреннему контролю и ПОД/ФТ, документированию операций, взаимодействию с банками и регуляторами, а также организации бухгалтерского и налогового учета. Поэтому оценивать готовность бизнеса необходимо комплексно, с учетом конкретной бизнес-модели.
- Вопрос:Нужно ли криптообменнику включаться в реестр Банка России?Ответ:Для осуществления деятельности организации, осуществляющей обмен цифровых валют (ОООЦВ), необходимо наличие соответствующего права и включение сведений об организации в реестр Банка России. В зависимости от статуса и оснований деятельности применяется разрешительный или уведомительный порядок допуска.
- Вопрос:Что нужно подготовить для включения в реестр?Ответ:Перечень зависит от применяемого порядка допуска. В общем порядке учитываются требования к компании, собственникам, органам управления и отдельным работникам, собственным средствам, программно-техническим средствам и другим элементам деятельности. Мы помогаем определить требования именно для вашей модели и подготовить необходимые документы.
- Вопрос:Можно ли легализовать уже работающий криптообменник?Ответ:Да. Сначала анализируем текущую бизнес-модель, структуру компании, документы и процессы, затем определяем, какие изменения необходимы для соответствия требованиям и подготовки к дальнейшей работе.
- Вопрос:Как криптообменнику выстроить ПОД/ФТ и внутренний контроль?Ответ:Система ПОД/ФТ должна учитывать характер операций, клиентскую базу и риски конкретного бизнеса. Важны процедуры идентификации клиентов, оценки и управления рисками, выявления и контроля операций, а также внутренние документы и порядок действий сотрудников. Формального наличия регламентов недостаточно — процедуры должны соответствовать фактическим процессам компании.
- Вопрос:К кому предъявляются требования при включении криптообменника в реестр?Ответ:
Требования могут распространяться на собственников, органы управления и отдельных работников организации. При подготовке к включению в реестр необходимо проверить соответствие установленным требованиям не только самой компании, но и лиц, имеющих отношение к её управлению и деятельности.
- Вопрос:Как правильно документировать операции с цифровой валютой?Ответ:
Порядок документирования должен позволять подтвердить содержание и экономический смысл операций, движение денежных средств и цифровой валюты, а также основания для отражения операций в бухгалтерском и налоговом учете. Конкретный набор документов зависит от вида операции, участников сделки и используемой бизнес-модели.
Наши публикацииЭксперты Acsour регулярно делятся опытом в криптоиндустрии
в публикациях ведущих деловых изданий.Также может заинтересоватьПолезные вебинары AcsourО компанииПродолжая использовать наш сайт, вы даете согласие на обработку файлов cookie, которые обеспечивают правильную работу сайта и помогают нам работать над его улучшением.
