Компании в России начали эксперимент по использованию цифровых финансовых активов (ЦФА), обеспеченных золотом, для расчётов с иностранными партнёрами. Эксперты Acsour объясняют, как работает эта система и какие перспективы она открывает для бизнеса.
Как это работает?
Механизм внешнеторговых расчет с помощью «цифрового золота» включает следующие этапы:
Важно отметить, что полученный контрагентом цифровой актив может быть передан дальше по цепочке расчётов: например, токен может использоваться для оплаты товаров и услуг других поставщиков.
Тестирование расчетов с «цифровым золотом» в России
Пилотная транзакция в рамках проекта по расчетам с помощью «цифрового золота» состоялась в середине 2024 года на одной из российских цифровых платформ. Для опытного запуска организаторы сами выступили покупателями токенов за рубли, а погашение актива с получением золота запланировано на май 2025 года.
Эксперты Acsour отмечают, что ключевым преимуществом таких расчетов является отсутствие необходимости проводить платежи через банки: для таких расчетов не нужна банковская инфраструктура, что делает «золотые» ЦФА удобным инструментом в условиях санкций.
«Золотые» цифровые активы могут стать ключевым инструментом в сфере торговли сырьем и другими товарами для стран, сталкивающихся с санкционным давлением, выступая альтернативой традиционным платежным каналам.
Нормативная база для внешнеторговых расчетов с помощью «цифрового золота»
Использование ЦФА в расчётах по внешнеторговым операциям регламентируется нормативной базой, которая была сформирована в 2024 году после принятия Госдумой поправок в закон о цифровых активах.
Ключевой целью законодателя было создание нормативной базы для использования ЦФА в международных расчетах, чтобы российские импортеры и экспортеры получили новый инструмент для обслуживания внешнеторговых операций.
После вступления закона в силу использование обеспеченных золотом ЦФА в расчетах с иностранцами получило официальное разрешение.
В регулировании нового инструмента внешнеторговых расчетов участвует Банк России: он ведет реестр операторов информационных систем, имеющих право выпускать и использовать цифровые финансовые активы.
Появление новой схемы трансграничных платежей может серьезно повлиять на роль традиционных криптовалют в международных расчетах: предложенный формат расчетов с помощью «цифрового золота» имеет ряд преимуществ. Например, цифровые финансовые активы обладают относительно стабильной ценностью и контролируются уполномоченными организациями.
Эксперты Acsour отмечают, что законодательная база в сфере майнинга криптовалют и ЦФА находится на стадии разработки, что создает как возможности, так и вызовы для бизнеса.
Если ваш бизнес рассматривает возможность работы с ЦФА, Acsour рекомендует:
Как это работает?
Механизм внешнеторговых расчет с помощью «цифрового золота» включает следующие этапы:
- Выпуск токена (цифрового права), стоимость которого привязана к цене золота и подтверждена залогом золотого слитка.
- Передача токена иностранному контрагенту как средство оплаты товаров или услуг вместо традиционных валютных средств.
- Конвертация «цифрового золота». При получении «золотых» ЦФА иностранный продавец может обменять их на физическое золото или на его денежный эквивалент.
Важно отметить, что полученный контрагентом цифровой актив может быть передан дальше по цепочке расчётов: например, токен может использоваться для оплаты товаров и услуг других поставщиков.
Тестирование расчетов с «цифровым золотом» в России
Пилотная транзакция в рамках проекта по расчетам с помощью «цифрового золота» состоялась в середине 2024 года на одной из российских цифровых платформ. Для опытного запуска организаторы сами выступили покупателями токенов за рубли, а погашение актива с получением золота запланировано на май 2025 года.
Эксперты Acsour отмечают, что ключевым преимуществом таких расчетов является отсутствие необходимости проводить платежи через банки: для таких расчетов не нужна банковская инфраструктура, что делает «золотые» ЦФА удобным инструментом в условиях санкций.
«Золотые» цифровые активы могут стать ключевым инструментом в сфере торговли сырьем и другими товарами для стран, сталкивающихся с санкционным давлением, выступая альтернативой традиционным платежным каналам.
Нормативная база для внешнеторговых расчетов с помощью «цифрового золота»
Использование ЦФА в расчётах по внешнеторговым операциям регламентируется нормативной базой, которая была сформирована в 2024 году после принятия Госдумой поправок в закон о цифровых активах.
Ключевой целью законодателя было создание нормативной базы для использования ЦФА в международных расчетах, чтобы российские импортеры и экспортеры получили новый инструмент для обслуживания внешнеторговых операций.
После вступления закона в силу использование обеспеченных золотом ЦФА в расчетах с иностранцами получило официальное разрешение.
В регулировании нового инструмента внешнеторговых расчетов участвует Банк России: он ведет реестр операторов информационных систем, имеющих право выпускать и использовать цифровые финансовые активы.
Появление новой схемы трансграничных платежей может серьезно повлиять на роль традиционных криптовалют в международных расчетах: предложенный формат расчетов с помощью «цифрового золота» имеет ряд преимуществ. Например, цифровые финансовые активы обладают относительно стабильной ценностью и контролируются уполномоченными организациями.
Эксперты Acsour отмечают, что законодательная база в сфере майнинга криптовалют и ЦФА находится на стадии разработки, что создает как возможности, так и вызовы для бизнеса.
Если ваш бизнес рассматривает возможность работы с ЦФА, Acsour рекомендует:
- Оцените целесообразность использования ЦФА в вашем бизнесе: проведите анализ внешнеторговых операций, сравните выгоды с затратами
- Выберите надежную платформу для работы с ЦФА: убедитесь, что оператор включен в реестр Банка России
- Подготовьте документооборот и организуйте корректный учет операций с цифровыми активами
- Проработайте налоговые аспекты, проясните такие вопросы, как момент признания доходов/расходов, закрепите позицию по спорным вопросам в учетной политике
- Подготовьтесь к проверкам: уделите внимание ЛНА, будьте готовы подтвердить экономическую обоснованность операций
Если материал был для вас полезен, поделитесь статьей с коллегами и друзьями.
